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【课程背景】 财务 建模是将公司的各种业务信息按照价值创造的主线进行分类、整理和连接、并在此基础上，完成对公司财务状况的分析、预测及价值评估等功能， 建模的目的是为不同使用者达到不同的结果！ 【课程受益】 【课程对象】财务人员、管理人员及其相关人员 【课程时长】（6小时） 【课程大纲】 n 预测假设： ² 业务预测表： ² 情境分析： ² 折旧与摊销预测： ² 财务费用预测： ² 利润表预测 ² 相关财务比率数据 ² 输出结果及报表 ² 原始数据导入 ² 单季度利润表导入 n 预测要素： ² PART1 假设 ² PART2 具体财务预测 ² PART4 分析 ² PART6 原始数据 n 历史数据： ² 历史数据的整理及调账 ² 利润表－垂直分析+水平分析 ² 财务比率分析——杜邦分析 第三单元：如何考虑核心变量和业务假设 了解行业和市场？ n 核心变量： ² 预测年度 ² 预测范围——分子公司？ ² 币种 ² 汇率 ² 通货膨胀率 ² 市场规模及平均市场增长率 n 业务假设： ² 市场份额 ² 收入增长率 ² 营销成本占比 ² 毛利率 ² 上线与下线产品 ² 销售价格与采购价格 ² 人员和工资费用假设 第四单元：预测方法的应用与核查？ n 预测方法： ² 收入增长率法 ² 自下而上法－数量与价格 ² 营业成本预测 ² 销售费用预测+管理费用预测 ² 营运资金 n 汇总平衡与检查 ² 基本盈利预测的假设－最后的检查 ² 基本盈利预测的假设－情景分析
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