|
培训对象：财务总监及公司高级管理人员 财务与其他职能部门的经理和管理人员 课程背景：如何确保企业经营的效率和效果？
如何确保企业财务报告的可靠性？
如何保证企业遵守相关法律法规？。。。
为了实现内部控制的上述目标，企业必须建立有效的内部控制体系。但什么是有效的内部控制体系？如何建立、评价和改进企业的内部控制？这已日益成为困扰大多数企业的一个问题。
随着社会法制化的推进及企业竞争的加剧，企业只有建立、健全并执行行之有效的内部控制体系，才能够获得持续稳定的发展，做到基业长青。 明确如何结合企业自身特点、建立适合企业自身情况的 内部控制系统 通过企业运作中的典型实例帮助学员明确主要业务活动中的控制要点、控制标准和控制方法，学会从新的视角解读不同的审计技巧与应用 学会成为一个让员工敬重、各部门感激、领导信任的优秀内审人员 学会在实务中，如何“小题大做”、“顺藤摸瓜”找到问题的关键 课程大纲： 第一部分：风险防范与管理 1. 什么是风险？某一特定危险情况发生的可能性和后果的组合 八、 在降低风险的收益与成本之间进行权衡并决定采取何种措施的过程。 九、 三个概念 十一、 五种风险 十二、 三道防线 十三、 一个流程 十四、 两个体系 十五、 一种文化 十六、 四种方法 1. 实际的风险应对战略举例 第二部分：企业内控 1. 什么是真正的“内部”？ 2. 什么是有效的“控制”？ 3. 预算管理是不是一种控制？ 三、控制环境 2. 如何建立良好的控制环境 1. 常见的内部控制活动有哪些 2. 如何做到职责分离？ 3. IT总体控制 4. 预防性控制和检查性控制 5. 穿行测试在内控中的应用 6. 内控案例介绍 五、内控的建立和执行 1. 企业是否应该专门设立一个内控部门？ 2. 内控人员到底是做什么的？ 3. 内控体系建立和执行的五个阶段 5. 如何识别风险 6. 如何建立控制政策：二维表、流程图、文字描述 7. 内部控制的原则 8. 内部控制的分类 9. 内部控制的手段 10. 内部控制的设计-执行-评价-改进优化 11. 如何有效执行内控 12. 如何监督内控的执行状况：执行过程中的监督和独立的评估 13. 内部控制的评价 14. 内部控制评价应注意的问题 15. 业务循环中的内部控制 4. 全流程的内控案例解析 七、培训成果总结，问题交流
| 
