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杨炯:企业内控体系建立与执行
杨炯:企业内控体系建立与执行
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企业内控体系建立与执行(1-2天)
<
课程大纲>
一、企业
内部控制
基本原理解析
1、通过对现有企业管理制度与流程的梳理,找到
内部控制
关键点或者“控制节点”
2、企业决策层面对企业中可能存在的风险所做的决策定位
3、企业应先从现有的制度与流程中进行阶段性改造
二、
企业
内部控制
的要求与规范
1、企业
内部控制
的新要求
(1)企业
目标
与经营风险
(2)
内部控制
与
企业战略
执行
2、
内部控制
的管理原则
(1)牵制原则
(2)岗位匹配原则
(3)高效原则
3、企业
内部控制
管理的背景与发展
(1)COSO 框架下的
内部控制
管理
(2)
内部控制
管理在国内的规范
4、识别
企业经营
中的重要风险
(1)风险的定义
(2)企业的风险偏好
(3)识别企业运营中的重要风险
5、确定
风险管理
的战略
6、选择管理风险的方法
三、如何建立企业
内部控制
体系
1、企业
内部控制
的组织与责任
2、企业
内部控制
的管理机制
3、建立
内部控制
的五个流程16个步骤
4、企业实施
内部控制
的工具
四、如何制作企业
内部控制
手册
1、企业内部风险自查清单
2、建立企业关键风险的数据库
案例1、某个机械制造企业
内部控制
案例:
案例2、某个汽车股份有限公司
风险管理
案例分析
案例3、某个方便面集团的
内部控制
失败案例分析
案例4、某个汽车企业
内部控制
成功案例分析
杨炯
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