杨炯:企业内控体系建立与执行

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               企业内控体系建立与执行(1-2天)
<课程大纲>
一、企业内部控制基本原理解析
1、通过对现有企业管理制度与流程的梳理,找到内部控制关键点或者“控制节点”
2、企业决策层面对企业中可能存在的风险所做的决策定位
3、企业应先从现有的制度与流程中进行阶段性改造
二、企业内部控制的要求与规范
1、企业内部控制的新要求
(1)企业目标与经营风险
2、内部控制的管理原则
(1)牵制原则
(2)岗位匹配原则
(3)高效原则
3、企业内部控制管理的背景与发展
(1)COSO 框架下的内部控制管理
(2)内部控制管理在国内的规范
4、识别企业经营中的重要风险
(1)风险的定义
(2)企业的风险偏好
(3)识别企业运营中的重要风险
5、确定风险管理的战略
6、选择管理风险的方法
三、如何建立企业内部控制体系
1、企业内部控制的组织与责任
2、企业内部控制的管理机制
3、建立内部控制的五个流程16个步骤
4、企业实施内部控制的工具
四、如何制作企业内部控制手册
1、企业内部风险自查清单
2、建立企业关键风险的数据库
案例1、某个机械制造企业内部控制案例:
案例2、某个汽车股份有限公司风险管理案例分析
案例3、某个方便面集团的内部控制失败案例分析
案例4、某个汽车企业内部控制成功案例分析

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