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【课程背景】 风险管理与 内部控制，是现代企业持续发展，创造基业长青的科学手段和系统方法。尤其是当企业发展规模壮大，经营环境面临更激烈的竞争态势下，现代企业的风险预防与控制及内部管控能力已经成为企业核心竞争力的重要内涵。本课程通过专业理论系统讲授+专题案例研讨+问题专案分析等方式， 拓展专业视野，夯实 纪检科学 风险管理意识，塑造内审及稽核检查的专业知识体系，提高发现内部风险、识别违纪和管控风险、审查舞弊、科学监察效能的综合能力，为组织（单位）构建全方位全流程 风险管理和 内部控制管理体系夯实基础。 【课程收益】 1) 学习掌握现代企业 公司治理科学的真谛，启发引领学员正确认识企业发展过程的风险预防与管控的意义，树立科学发现风险、预防风险的理念，构建科学预防与管控风险的思维和专业共识，提高重视风险防控工作的视野和高度，为学员构建一套 内部审计与风险防控管理暨舞弊审查管理的知识体系和思想方法； 2) 学习现代企业 风险管理与 内部控制的专业基础知识，掌握并应用审计、风险防控的工具方法论于 纪检监察、董事会监督检查、 风险管理、内审管理、监事会履职、反舞弊及案件查处和 内部控制体系完善等职务工作中； 3) 学习掌握企业风险要素及风险点的基本识别和判断方法；提高发现舞弊行为、危害公司利益的风险行为、现象及管理漏洞，提升分析风险识别风险的能力； 4) 学习掌握企业全面 风险管理体系及 内部控制系统的构成与内涵，学会运运 内部控制工具方法于日常工作中，学会科学及时发现、识别、分析、评价经营管理中的风险点并加以报告、处理； 5) 通过本课程学习训练，为全面加强风险和反舞弊的专业意识，提升学员职业道德规范、职业风险识别、腐败和舞弊预警，以及反腐反贪反舞弊和内部风险控制能力和管理能力，为建设企业科学规范长效的 内部控制环境与风险管控，反腐防腐管理机制和体系，打造企业反腐倡廉与风控管理文化夯实基础。 【课程大纲】 1.2内部内审的目的、特点和作用、意义 1.5新时期企业内审的必要性和重要性 2.5案例与互动： 3.5国外知名公司内审思路和方法借鉴 第四讲：内审业务全实务及相关文书写作 4.2内审项目立项 4.4审计准备 4.5审计实施 4.6审计报告 4.7审计督察 4.8案例与互动： 1）企业 内部审计（一般财务审计、离任审计、专项审计）范例分享 2）内审立项、审计方案、审计报告等工具表单范本、案例分享 3）内审项目审计全流程业务相关节点实务案例分析、分享 5.2内部审计业务全流程图优化设计 5.3内部审计全流程操作标准编制 5.4案例与互动： 2） 内部审计业务流程图优化演练 3） 内部审计全流程操作标准模板应用分享 6.1现代企业生存发展规律---生存发展本质认知 6.3案例与互动： 1）企业生存发展本质四要素识别、 7.1现代企业持续健康发展的科学理念---风险管控理念认知 7.3企业如何从失控到授控？--- 嵌入业务的全流程 内部控制体系构建 7.4案例与互动： 1）企业风险案例面面观 2）现代企业营运风险图示 2）企业风险的基本分类 8.2案例与互动： 1）塞班斯法案解读； 2）企业风险分类表分享 8.4案例与互动 9.1企业内部控制的目的意义与构成要素 9.3控制内部环境 9.4风险评估 9.5控制活动 9.6信息与沟通机制 9.7内部监督与缺陷管理 9.8案例与互动： 1）企业内部风险类别与识别案例与互动 2）企业内部控制案例分析 第十讲：现代企业内部控制与风险评估方法应用实务 10.1内部稽核检查业务中的风险识别 10.2内部稽核检查业务中的风险分析 10.3内部稽核检查业务中的风险评价 10.4内部稽核检查业务中的风险控制 10.5日常风险预警与报告---标杆企业风险预警与报告案例分享 10.6内部检查与内审业务的风险管控实际案例与工具表应用操作实务 10.7案例与互动： 1）标杆企业业务流程的风险控制关键点识别 2）内部控制矩阵应用互动 3）标杆企业日常稽核业务风险识别、分析、评价、应对互动
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