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新环境、新税法下企业财富及合规避税技巧 【课程背景】 在 数字化技术发展推动下，税收征管方式出现了新的变化，金税四期、 大数据、全电发票等新的征管方式和手段不断升级，智能税务改变原来传统征管方式，其通过多维 数据分析、 大数据及智能化手段控制，使得企业税务问题越来越显性化。 另外在新税法政策下，企业如何通过规范化的业务处理来防范和化解 税务风险，如何通过合理的筹划方式来合法降低企业税负，已经成为财务人员必须掌握的 税务处理技能。 企业以前遗留的税务问题如何解决？ 如何合理、合法降低企业税负？ 解读新环境、新税法下税收政策走势，揭示税务问题背后的原因，帮助企业构建税务风险处理新思路，通过合法手段搭建企业税务筹划新框架！本课程拨云见日，让财务人员及企业各级人员掌握税务风险控制及税务筹划技巧。 本课程结合税收政策变化趋势让学员了解新环境下如何把握 税务处理技巧，同时从实践角度给企业 税务风险防范及 税务筹划技巧提供有益建议。 【课程收益】 Ø 掌握智慧税务特点及影响 【课程特色】经验凝结，授人以渔；内容科学，逻辑清晰；理实交融，拓宽视野 【课程时间】2天（每天6小时） 【课程大纲】 第一讲 新环境下智慧税务时代来临 1、金税四期有哪些新的变化 Ø 金税系统四个阶段特点 Ø 案例：智能税务让偷税行为无处可逃 2、智慧税务新特点 Ø 什么是智慧税务 Ø 什么是两化、三端、四融合 Ø 一局式、一户式、一人式税务管理新特点 3、智慧税务精准服务、精准定位偷税有哪些特点 Ø “一户一策”更精准 Ø 智慧税务对企业有哪些影响 Ø “一人式”管理让每个人拥有税务唯一身份 Ø 案例：某地税务建立“一人式”终身 档案，有什么样的特点 Ø 服务更高效 Ø 问题分析更精准 5、税收打击违法行为分析-典型事件分析 6、税收打击违法行为特点发生了哪些变化 案例：十年前虚开普票被查，追缴税款超亿元 7、减税降费新趋势 8、国家税收政策特点：两手抓，两手都在硬 案例：企业对销售收入包装宣传，牵涉出偷税问题 2、金税四期系统能实现哪些数据比对 Ø 金税系统如何对基础信息进行比对 案例：基础数据比对不一致，牵扯出企业税务问题 Ø 你的企业税负率合理吗 Ø 财务指标是否异常 Ø 进销品名、规格是否一致 案例：黄金案频发，金税系统锁定开票品名、规格不一致行为 3、上游企业税务异常牵扯到下游 4、内部人员举报 案例：人员离职举报，A公司偷税被查 第三讲、新税法下企业常见的税务问题及化解方法 1、企业常见的21项税务问题 2、其他应收款挂账风险及处理技巧 3、存货账实不符处理技巧 4、其他应付款挂账风险及处理技巧 5、如何解决企业无票问题 6、如何防范个税代扣代缴风险 7、两套账合并处理技巧 案例：某企业两套账合并方案 8、如何解决个人卡收款问题 9、社保入税风险如何防范 10、老板如何安全地从公司拿钱 综合案例讲解、课堂练习 Ø 收入确认风险与防范 Ø 成本确认风险与防范 Ø 三项经费扣除风险与防范 Ø 业务招待费、广宣费扣除风险与防范 Ø 加计扣除风险与防范 Ø 对外捐赠风险与防范 Ø 手续费、佣金入账风险与防范 Ø 借款利息税前扣除风险与防范 Ø 申报基数不一致带来的风险及防范 Ø 付款未代扣代缴风险及防范 Ø 工资压线风险及防范 Ø 高收入人群税收筹划风险及防范 综合案例讲解、课题练习 7、利用区域税收政策差异设立组织形式 8、利用税率差异设立组织形式 案例：谷歌、微软、苹果等国际巨头避税方案 案例：不恰当地利用海外税收架构逃税被查 14、企业内高收入人群工资奖金筹划技巧 讨论：年终奖发放有哪些避税方法 案例讨论 1、税务违法：对企业和法人有哪些影响 2、联合惩戒制度：对企业和法人有哪些影响 案例：企业注销后通过其他公司开票被查，三人被判刑 7、企业被认定为虚开或偷税后的处理方法 案例：虚开 增值税发票被查后积极认罪认罚被免于刑事处罚 综合案例讲解、课堂练习
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