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《财务BP在公司预算中的价值创造》 【课程背景】 凡事预则立、不预则废，预算是规划企业发展、确保目标实现的有力工具，它能帮助企业各部门、每名员工树立目标和责任意识，实现资源有效利用。做好预算能够推动各项工作有序开展，做到考核有标准、奖惩有依据。 在传统企业预算中，财务人员的作用往往是根据各个部门做好的预算进行审核和控制把关，在公司预算体系中没有发挥财务应有的价值，那么财务BP在公司预算中如何创造价值呢？ 财务BP在公司预算体系中要做到全程参与，事前配合经营部门做好预算的预测规划、事中做好预算控制、事后做好分析复盘，利用预算工具全面赋能经营业务。 黄老师具有多年不同行业、不同类型公司的预算实操经验，同时也指导了多家企业财务BP搭建了价值型预算体系模型。黄老师采取理论结合实际的教学模式，让学员既掌握理论知识，也掌握实操工具，达到学之即用的良好效果。 【课程收益】 Ø 掌握年度经营目标制定方法 Ø 掌握预算编制中的财务BP核心价值点 Ø 掌握预算执行中的财务BP核心价值点 Ø 掌握财务BP如何通过预算分析为经营业务赋能 Ø 掌握绩效考核中的财务BP主要价值 【课程特色】经验凝结，授人以渔；内容科学，逻辑清晰；理实交融，拓宽视野 【课程对象】各级管理人员、财务人员 【课程时间】1天（每天6小时） 【课程大纲】 一、财务BP需要掌握的公司经营重点-年度经营目标是怎么制定出来的 1、公司战略目标是如何制定的 Ø 四象限分析法 案例：从十九届五中全会看目标制定 2、公司不同业态如何做战略取舍 Ø 用波士顿矩阵分析不同业态如何进行资源配置 案例：华为出售荣耀-丢卒保车，确保核心业务发展 案例分析：目标很理想，现实很骨感 3、什么样的年度目标才是合理的目标 Ø 公司战略对目标的影响 Ø 市场预测对目标的影响 4、年度目标确定方法 Ø 目标的沟通与博弈 Ø 用平衡记分卡制定年度目标 Ø 目标体系之间的关联性 5、年度经营计划如何制定 案例讲解：年度目标与年度经营计划 二、财务BP在预算编制中的核心价值 1、财务BP需要掌握的预算体系之间的逻辑关系 2、在预算启动会中，财务BP需要汇报哪些核心内容 3、在预算编制之前，财务BP如何确保预算顺利推进 Ø 预算编制之前，财务BP需要做哪些基础功课 Ø 财务BP如何确保各个部门预算编制按计划推进 2、财务BP如何配合业务部门做销售预测 Ø 财务BP如何做市场预测 Ø 财务BP如何做客户分析 Ø 财务BP如何做产品分析 3、多产品情况下，不同产品销售预算结构如何确定 4、财务BP如何把握预算编制的边界 Ø 预算编制中的财务BP职责 Ø 业务及其他职能部门职责 5、在编制费用预算时，财务BP如何做成本费用的性态分析 6、在编制费用预算时，预算编制的六大方法如何选择 Ø 固定预算编制方法 Ø 弹性预算编制方法 Ø 什么情况下用固定预算，什么情况下用弹性预算 Ø 零基预算和增量预算 Ø 什么情况下用零基预算，什么情况下用增量预算 Ø 定期预算和滚动预算 Ø 定期预算和滚动预算优缺点 7、财务BP需要掌握的全面预算编制体系 Ø 图解全面预算编制 Ø 预算各模块编制方法 8、财务BP如何做预算审核与平衡 Ø 预算编制审核 Ø 预算编制中的目标平衡 7、预算过会时，财务BP需要做哪些工作 Ø 准备资料注意要点 Ø 修改重点内容记录 8、财务BP在配合业务部门进行预算目标分解时主要做哪些工作 三、财务BP在预算执行时的核心价值 1、财务BP如何编制预算计划-月度、周、日计划 2、财务BP在预算预算执行时采用哪些控制手段 Ø 预算三大控制手段 案例讲解：如何通过信息化系统实行预算自动控制 3、预算在什么情况下可以调整，预算调整中财务BP需要把握的要点 Ø 预算调整的五种情况 Ø 预算调整的时间 Ø 追加预算审批流程 Ø 预算调整审批流程 Ø 建立三重一大决策机制 四、财务BP在预算总结分析时的核心价值 1、预算分析时，财务BP需要提前准备哪些工作 2、财务BP如何召开预算分析会议 3、预算分析会议分析哪些内容 Ø 销售目标完成情况 Ø 成本控制目标完成情况 Ø 利润指标完成情况 4、财务BP如何利用预算分析指导经营业务 五、财务BP在预算绩效考核时的核心价值 1、财务BP如何配合相关部门设计绩效考核体系 2、保障绩效不偏离目标，财务BP和相关部门需要做哪些工作 Ø 绩效指标如何围绕目标进行分解 Ø 如何设置公司、部门、个人绩效考核指标 3、财务BP及相关部门如何保障绩效考核的科学性
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