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【课程背景】 据一项调查表明，我国每年有100多万家企业破产倒闭，在这些倒闭的企业当中，不乏许多 行业知名企业，是什么原因导致企业走到破产倒闭的境地呢？通过研究不难发现，大多数企业因为风险意识薄弱、无有效管控措施，最后导致风险失控，企业走向不归路。 因此，建立 内部控制体系、防范重大风险是企业健康、可持续发展的基础，而作为内控体系的核心-财务内控建设又显得尤为必要。 那财务内控是如何做到防范风险的呢？ 企业需要建设什么样的财务内控体系？ 怎么做，财务内控才能发挥长效机制？ 本课程为您解开财务内控建设过程中所遇到的这些困惑！ 财务内控体系建设是以控制财务流程中的风险从而达到内控管理 目标，课程从建设财务环境入手，在业务流程方面通过五步法实现内控体系建设 目标。 黄老师具有丰富的企业内控体系建设实战经验，本课程是在总结多年不同 行业、不同类型企业工作实践的基础上，采取理论结合实际的教学模式，让学员既掌握理论知识，也掌握实操工具，达到学之即用的良好效果。 【课程收益】 掌握内控体系建设的理论和方法 掌握财务内控环境打造的技巧和方法 掌握具体业务环节主要风险点、采取的管理方法 【课程特色】经验凝结，授人以渔；内容科学，逻辑清晰；理实交融，拓宽视野 【课程对象】老板、管理人员、财务人员 【课程时间】6 小时 【课程大纲】 一、财务内控概述 1、内控定义 2、内控发展历史 3、内控基本内容 4、财务内控在企业全面内控体系中的地位 分组练习：结合公司实际，分别讨论以下问题： 二、财务系统如何打造自身的软环境？ 1、我们的架构及岗位设置合理吗 分组练习 n 画出公司财务岗位架构以及各岗位工作分工，请思考目前的分工存在哪些问题？ 2、是否建立了培训和学习系统 分组练习 n 财务人员有没有 激励体系？存在哪些缺陷？ 激励体系应该如何设计？ 工具：财务岗位说明书 三、风险识别和风险应对措施 Ø 梳理财务流程 Ø 识别财务流程风险 Ø 评估风险大小 Ø 采取应对措施 分组练习 n 采用五步法设别某一流程中的风险 2、财务内控的四项措施是否具备 Ø 检查公司不相容职责是否做到分离 Ø 有无财务分析制度 分组练习 3、建立财务重大风险预警机制 分组练习 n 结合公司 应收账款管理，模拟建立重大风险预警机制与处理措施 案例：某公司重大风险预警设置 内控工具：风险数据库、内控矩阵表 四、财务流程中的风险控制措施 分组练习 n 请各小组成员画出销售及收款流程图，并标出流程中可能的风险点、风险等级以及可能采取哪些预防措施。 分组练习 n 请各小组成员画出采购及付款流程图，并标出流程中可能的风险点、风险等级以及可能采取哪些预防措施。 3、费用报销过程中的风险控制 分组练习 n 请各小组成员画出费用报销流程图，并标出流程中可能的风险点、风险等级以及可能采取哪些预防措施。 4、现金管理过程中的风险控制 分组练习 n 请各小组成员画出现金管理流程图，并标出流程中可能的风险点、风险等级以及可能采取哪些预防措施。 五、财务内控体系落地过程中应注意的事项 1、建立财务信息化体系 分组练习 n 如何利用信息化系统防范风险 2、部门联动推动内控源头控制 3、把财务内控体系建设作为一项长期工程 分组练习 n 财务风险防范除了财务部门以外，还需要哪些部门参与，分别发挥什么作用
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