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【课程背景】： 如何确保企业财务报告的可靠性？ 。。。 随着社会法制化的推进及企业竞争的加剧，企业只有建立、健全并执行行之有效的 内部控制体系，才能够获得持续稳定的发展，做到基业长青。 【培训收益】： 明确如何结合企业自身特点、建立适合企业自身情况的 内部控制系统； 通过企业运作中的典型实例帮助学员明确主要业务活动中的控制要点、控制标准和控制方法，学会从新的视角解读不同的审计技巧与应用，学会成为一个让员工敬重、各部门感激、领导信任的优秀内审人员，学会在实务中，如何“小题大做”、“顺藤摸瓜”找到问题的关键。 【培训对象】： 财务总监及公司高级管理人员 财务与其他职能部门的经理和管理人员 【课程大纲】： 引言： ——案例分析 2、风险与内控的关系 3、《企业防线管理框架》解读 1) 什么是风险？某一特定危险情况发生的可能性和后果的组合 ——三个概念 ——五种风险 ——三道防线 ——两个体系 ——一种文化 ——四种方法 1、引言 2、如何建立控制环境 ——如何建立良好的控制环境 ——常见的内部控制活动有哪些 ——如何做到职责分离？ ——预防性控制和检查性控制 ——穿行测试在内控中的应用 ——案例分享 4、内控的建立和执行 ——集团化内控体系建立 ——集团化内控的框架 ——企业内控体系建立 ——内控人员到底是做什么的？ ——如何识别风险 ——如何建立控制政策：二维表、流程图、文字描述 ——内部控制的原则 ——内部控制的分类 ——内部控制的手段 ——内部控制的设计-执行-评价-改进优化 ——如何有效执行内控 ——如何监督内控的执行状况：执行过程中的监督和独立的评估 ——内部控制的评价 ——内部控制评价应注意的问题 ——穿行测试在企业内部控制中的应用 ——案例分享——内部控制咨询实务案例 1、贸易企业风险控制点 2、贸易企业应当建立那些内部控制制度 3、贸易企业内控制度范例（讲师实践案例）
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