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【课程背景】 在外部经营不确定性的影响下，最近几年不少企业由于对风险重视不够，风险防范措施缺失，导致经营风险逐渐积累，最终演化成 财务风险、财务危机直至走向破产倒闭，因此防范风险是企业发展的基石。 企业内控是一项管理手段，它通过科学的方法和手段对 企业经营环境和业务流程中的风险进行预防和检视，从而最大限度地对风险进行隔离和应对，为企业构建一道安全的护城河。 另外，不少国有企业 资产管理方式落后，国有企业 资产保值增值压力较大，如何激活国有 资产活力、提升国有资本盈利能力也是当下国企需要认真思考的一个问题。 黄老师具有多年的内控与 资产管理实战经验，为多家企业打造了内控与风控体系，在 资产运营管理方面也有着丰富的管理经验，其在结合自身几十年不同 行业、不同类型企业工作实践的基础上，采取理论结合实际的教学模式，让学员既掌握理论知识，也掌握实操工具，达到学之即用的良好效果。 【课程收益】 Ø 掌握识别风险的方法 Ø 掌握内控环境建设的具体应用 【课程特色】经验凝结，授人以渔；内容科学，逻辑清晰；理实交融，拓宽视野 【课程对象】各级管理人员、财务人员 【课程时间】1天（每天6小时） 【课程大纲】 引言：城投债务危机！多地平台公司商票违约 1、COSO及其全面内控理论 2、《萨班斯》法案对内控应用产生了什么样的影响 3、我国内控应用有哪些重要规定 4、内控含义 6、内控具有的五大要素 7、内控体系建设需要遵循什么样的原则 思考：集团企业可以不做子公司内控吗 8、内控建设的三个全面 案例分析：修改内控流程是否合理 9、管理就是抓重点-内控建设的三个重点 10、从美国的三权分立看制衡 11、公司发展的四个阶段 12、公司在不同发展阶段对内控建设有什么不同要求 案例：内控不能适应公司发展要求被证监局警示 案例：内控成本效益原则不是无标准地裁减人员 13、内控体系建设的五大原则 14、合规、内控、风控不同点 二、如何识别和管理风险 案例：从重庆能投破产重整看平台公司风险 1、企业风险的五大类型 2、建立什么样的内控及风险组织-三级风险防控组织 案例：某企业三级风险防控体系架构 6、如何评估风险 7、重大风险预警体系建设 8、风险预警方法 示例讲解：用单变量进行风险预警指标设置以及 应急措施 案例：某集团公司对下属子公司风险预警设计方法-多变量风险预警 内控的四项策略、风控的七项策略 10、内控管理就是要恰当分权-分权就是分责 案例：美的集团的分权体系 11、建立三重一大决策机制 12、内控体系的七大措施 三、内控环境建设 1、风险往往源自于薄弱的内控环境 2、企业环境建设三步法 3、战略制定过程中的三大风险 案例：激进投资，城投公司战略措施酿就了今天的问题症结 案例：组织架构未能起到权责制约，内控存在重大缺陷 6、建立现代企业组织架构 7、企业组织架构建设方法 8、人力资源存在的三大内控风险 案例讨论：公司如何管理核心人员离职风险 9、人力资源内控建设四步法 案例：缺乏诚信，瑞幸财务舞弊被罚24亿元 Ø 国企混改 Ø 内部机制创新 Ø 央企层面 Ø 国企层面 案例：中国铁物债务危机及化解方法 6、《关于深化国有企业改革的指导意见》中对“两非”、“两资”清理要求 案例：黔盛集团清退“两非”“两资”措施 7、国企剥离两非、两资政策成果与下一步工作 案例：国家电网多措并举“减非”、“减资”促进 资产运营质量提高 9、国企混改政策文件解读 案例：中国联通推进混改，激发企业发展活力 13、强化企业内部管理机制对资产管理有何作用？ Ø 资金管理 Ø 财会监督
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