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《商业银行反洗钱工作重点及新（反洗钱法）解读》 课程导读：在日益全球化的世界经济中，洗钱与恐怖融资多数都离不开银行的渠道，所以很多国家已经将银 行业视为衡量一国经济安全、国家安全以及社会公信力的重要领域。反洗钱对维护金融体系的稳健运行，维护社会公正和市场竞争，打击腐败等经济犯罪具有重大意义。据国际货币 基金组织统计，全球每年非法洗钱的数额约占世界各国GDP总和的5％，达1.8万亿美元，且每年以1000亿美元递增。日益严峻的形势，使得反洗钱工作的开展，逐渐成为维护国家金融利益、维持 国际金融秩序的重点工作。近几年来我国的反洗钱监管理念和监管措施也在按照国际标准和惯例快速发展。为完善我国反洗钱领域 法律法规的 顶层设计，十四届全国人大常委会第十二次会议于2024/11/8表决通过了新修订的《中华人民共和国反洗钱法》（以下简称“新《反洗钱法》”），自2025年1月1日起施行。新《反洗钱法》的颁布 一方面进一步推动我国的反洗钱工作全面、持续、有效地与国际标准接轨，另 一方面亦体现了中国特色现代金融体系下反洗钱工作的人民性与专业性。 课程纲要： 一． 银行反洗钱现况分析与金融监管趋势解读 1. 洗钱和反洗钱的概念和范畴 1) 洗钱的基本内容 I. 受贿的钱 人民的名义 II. 贩毒的钱 绝命毒师 III. 黑社会的钱 狂飙 2) 我国洗钱犯罪的常见类型及分布 3) 反洗钱监管制度、范围和方式 4) 金融机构反洗钱义务 2. 反洗钱监管处罚趋严态势分析~反洗钱的国际地位提高 1) 反洗钱执法强调对违规行为的向前追溯，并且要求违规机构后续开展严格的整改，目前已经成为欧美金融监管机构的重要监管手段 2) 为什么各国监管机构纷纷加强国际反洗钱执法合作 境外反洗钱对金融集团的要求更高，执法延伸到总部成为常态 I. 2018年丹麦丹斯克银行涉嫌2300亿美元洗钱案曝光，受到丹麦、美国、英国和德国等多国调查 II. 2016年巴拿马“天堂文件”案~德意志银行总部被德国警方搜查，涉案人员被美国司法部起诉 3) 鼓励执法机构开展反洗钱合作。美国、欧洲、日本等国家和地区出台了信息共享、联合执法以及扩大监管力度等方面的反洗钱措施 I. 世纪大案~马来西亚发展有限公司（1MDB）洗钱案，马来西亚政府起诉高盛集团索赔75亿美元 II. 世纪大案~新加坡洗钱案后续：2023/8，新加坡曝出史上最大规模150亿洗钱案 III. 2024/1，香港海关破获历来最大宗洗黑钱案，涉款约140亿港元 4) 加强反洗钱受益所有人管理。2018年,香港金融监管局将受益所有人门槛从“不少于10%”修改到超过“25%” 5) 强化对电子货币等虚拟货币反洗钱监管，各国加强了对电子货币、加密货币的管控力度。欧盟反洗钱5号令 6) 鼓励金融机构在反洗钱管理领域采用新技术 7) 国际上对交易信息透传、资金流向、交易信息透明度以及可追溯的相关要求 3. 打击洗钱及相关违法犯罪~反洗钱合规工作与监管处罚案例解析 1) 央行公布反洗钱情况： I. 2024年反洗钱情况：近三年反洗钱监管处罚总数比较 II. 2024/7发布《2022年中国反洗钱报告》2022年全年反洗钱 行政处罚983笔，处罚金额合计约5.16亿，约有625名个人因反洗钱工作不到位被处罚。共有295家机构受到反洗钱处罚，其中银行系统262家。 III. 2024年共计382名人员受到反洗钱 行政处罚，处罚金额总计1071.68 万元，个人处罚岗位主要包含机构董事长、高管，业务、结算、财务、反洗钱、合规等部门相关工作负责人，同时还增加了普通员工的处罚 IV. 据中国公安部官方消息，截至2022年11月底，全国共破获电信网络诈骗案件39.1万起，侦办侵犯公民个人信息、黑客破坏攻击等网络犯罪案件8.3万起，有效遏制了境外吸赌招赌势头，并连续6年保持暴恐案事件“零发生”。 V. 未按规定履行“客户身份识别”“客户身份资料和交易记录保存””可疑交易报告报送“ “与身份不明的客户进行交易”等问题仍是重点部位 2) 2024/11，第十四届全国人民代表大会常务委员会第十二次会议修订通过了《中华人民共和国反洗钱法》 3) 2024/12，反洗钱工作部际联席会议第十一次全体会议召开，会议强调，要全面贯彻实施新修订的《反洗钱法》，按照《反洗钱工作部际联席会议制度》要求，扎实推进下一阶段反洗钱工作。 二． 新《反洗钱法》解读, 完善我国反洗钱领域法律法规的顶层设计 1. 新《反洗钱法》的修订背景及历程 1) 完善法治体系：构建了包括《中华人民共和国反洗钱法》《金融机构反洗钱规定》《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》以及相关部门规章、规范性文件在内的反洗钱 法律法规体系 2) 推动多方联动：建立以中国人民银行为反洗钱 行政主管部门、反洗钱工作部际联席会议成员部门各司其职的反洗钱工作组织架构 3) 深化多边合作：已与80多个国家缔结170项司法协助类条约，并在平等互惠原则的基础上探讨对外开展金融情报信息合作，与60多家金融情报机构签署金融情报交流与合作谅解备忘录或类似的文件 4) 探索智能科技：随着人工智能等新兴技术的发展，相关部门积极推动金融 行业探索运用新技术赋能反洗钱管理， 2. FATF第四轮互评估发布《中国反洗钱和反恐怖融资互评估报告》 1) 指出我国反洗钱工作的问题 III. 法人受益所有权信息透明度不足 IV. 相比洗钱犯罪本身，执法部门更侧重于洗钱上游犯罪 V. 在执行联合国安理会定向金融制裁决议方面存在缺陷等 2) 新《反洗钱》法的颁布是我国接轨国际标准的重要里程碑，也是我国扎实推进FATF第五轮互评估准备工作的重大成果 3) 《反洗钱法》修订历程及关键节点 3. 新《反洗钱法》的主要内容 I. 合理 拓展了现行的反洗钱义务范围，增加如“反洗钱特别预防措施”“受益所有人”等概念及反洗钱义务 II. 有效补充了司法管辖权及监管手段，增加如“履行境外普遍管辖权”“定义洗钱高风险国家或地区”“按照对等原则开展调查”等 III. 适时扩大了反洗钱义务机构范围，与时俱进地将非银支付机构及部分特定非金融机构纳入其中 2) “革新”反洗钱协作配合工作机制 “革新”了相关部门、自律组织、三方机构的职责，为后续部际联席会议制度的修订以及 行业自律协会的设立提供了 法律支撑 3) “细化”反洗钱义务履职工作要求 I. 强化反洗钱核心义务要求。如将“客户身份识别”更新为“客户 尽职调查” II. 明确反洗钱特别预防措施的名单范围、执行对象以及救济措施 III. 细化金融机构反洗钱履职要求，全方位压实金融机构反洗钱义务 4) “严控”反洗钱违法违规行为 I. FATF第四轮互评估以来，我国大幅提升了对金融机构反洗钱 行政执法与处罚力度，大额罚单也屡见不鲜，处罚形式基本采用了“双罚制” II. 相较于原《反洗钱法》，各档处罚金额下限或上限均有所提升 5) 强调社会公众应当配合义务机构依法开展的客户 尽职调查4. 新《反洗钱法》对反洗钱义务机构提出了更高的履职要求，应引起相关机构及从业人员的高度重视，及时采取包括但不限于审查修订反洗钱内控制度、调整完善反洗钱工作机制、合理配置反洗钱资源、优化提升对客服务流程等措施，积极应对相关规定 三、 银行反洗钱的内控制度和具体方法 1. 常见的30种洗钱犯罪手法汇总与制裁合规实践 1) 整理中国人民银行官方网站罗列的洗钱渠道以及近年来不断翻新的洗钱手段 2) 制裁名单筛查机制 3) 制裁合规 - 客户尽调及交易调查 II. 高风险客户管控 III. 与不明身份客户开展交易 IV. 大额和可疑交易报送 1) 建立反洗钱组织机构建设 2) 完善反洗钱内控制度建设情况 3) 做好客户身份识别、客户身份资料及交易记录保存 4) 做好大额交易和可疑交易报告 5) 报告涉嫌恐怖融资可疑交易 6) 配合司法机关协查案件情况及移送涉嫌洗钱犯罪信息 7) 做好反洗钱宣传和业务培训 8) 积极配合人民银行完成各项工作任务 3. 反洗钱与制裁合规工作总结 1) 合规工作需要全员参与，每一个员工都应该具备基本的合规意识和知识 2) 合规工作需要与科技相结合，利用先进的技术手段来提高监管效率和精度 3) 合规工作需要与国际合作相结合，共同应对跨境洗钱和恐怖融资活动 4) 客户全生命周期管理~ KYC是永远的进行式 III. 客户退出 5) 客户交易管理启示 I. 高风险国家/地区交易管控 II. 高风险业务类型管控 III. 高风险物项管控 IV. 开展跨境客户的 尽职调查/开展外贸新业态的反洗钱与制裁合规/开展两用物项和出口管制核查
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