精准风控・智启未来 ——银行信贷业务核心能力提升 【课程背景】 在经济金融环境复杂多变的当下,银行信贷业务面临着诸多挑战与机遇。一方面,监管政策持续收紧,对银行信贷风险管理的精细化、规范化提出了更高要求;另一方面,市场竞争激烈,企业融资需求多元化,信贷业务创新不断,这对银行从业人员的专业能力形成了考验。近年来,信贷造假手段日益隐蔽,财务报表粉饰行为频发,并购贷业务的风险复杂性也逐渐凸显,深圳分行的网点负责人、副职及对公客户经理亟需提升信贷业务核心能力,以有效防控风险、把握业务机会,实现银行信贷业务的稳健高质量发展。 【课程收益】 Ø 掌握贷前尽职调查报告撰写要点,提升信贷造假识别与风险评估能力。 Ø 熟练运用财务报表分析方法,精准判断企业财务状况与偿债能力。 Ø 深入理解并购贷业务逻辑,学会开展并购贷业务风险管控与实务操作。 【课程对象】 银行网点负责人及副职、对公客户经理及相关需求者 【课程时长】 1天(6小时/天) 【课程大纲】 一、 贷前尽职调查报告—— 信贷风险防控的第一道防线 1. 信贷尽职调查的理论框架 (1) 信贷业务全流程风险控制理论 ① 巴塞尔协议 Ⅲ 对信贷风险管理的要求 ② 全面风险管理框架(ERM)在信贷业务中的应用 (2) 尽职调查的核心原则 ① 真实性、完整性、有效性原则 ② 穿透式调查理念 2. 信贷造假识别方法与技巧 (1) 常见信贷造假手段剖析 ① 虚构交易背景:伪造合同、发票、物流单据案例分析 ② 粉饰财务报表:虚增收入、低估负债的典型手法 ③ 关联交易非关联化:隐蔽利益输送案例 识 (2) 别信贷造假的实用工具与方法 ① 交叉验证法:多渠道数据比对模型 ② 逻辑校验法:业务数据与财务数据的勾稽关系分析 ③ 现场勘察技巧:工厂实地考察重点与异常识别 3. 信贷风险评估方法与模型 (1) 定量评估模型 ① 违约概率(PD)测算公式:Logistic 回归模型应用 ② 违约损失率(LGD)计算方法 (2) 定性评估维度 ① 行业风险评估:波特五力模型在信贷行业分析中的应用 ② 企业管理团队评估要点 (3) 综合风险评估案例深度分析:某制造业企业信贷风险评估全流程解析 4. 贷前尽职调查报告撰写实务 (1) 报告撰写规范与模板解析 (2) 关键风险点揭示与分析方法 (3) 报告审核要点与常见问题 二、 基础财务报表分析—— 企业经营状况的透视镜 1. 财务报表分析理论基础 (1) 会计原则与财务报表逻辑关系 ① 权责发生制与收付实现制的差异 ② 资产负债表、利润表、现金流量表的勾稽关系 (2) 财务分析基本方法 ① 比率分析法 ② 趋势分析法 ③ 结构分析法 2. 资产负债表分析要点 (1) 资产质量分析 ① 应收账款周转率、存货周转率计算与分析 ② 不良资产识别与风险评估 (2) 负债结构分析 ① 流动负债与非流动负债比例对偿债能力的影响 ② 或有负债的识别与评估 3. 利润表分析要点 (1) 盈利能力指标 ① 毛利率、净利率、净资产收益率(ROE)计算公式与应用 ② 利润质量分析:经营性利润与非经常性损益的区分 (2) 成本费用控制分析 4. 现金流量表分析要点 (1) 经营活动、投资活动、筹资活动现金流量的解读 (2) 自由现金流量计算与企业偿债能力评估 5. 综合财务分析案例 (1) 某上市公司财务报表综合分析 (2) 财务指标异常预警信号识别 三、 并购贷—— 高端信贷业务的拓展与风控 1. 并购贷业务概述 (1) 并购贷定义与业务特点 ① 并购贷与一般公司贷款的区别 ② 并购贷在企业战略发展中的作用 (2) 监管政策解读 ① 《商业银行并购贷款风险管理指引》核心要求 ② 并购贷额度、期限、利率政策规定 2. 并购贷业务流程与操作要点 (1) 并购交易结构设计 ① 股权收购、资产收购模式分析 ② 杠杆收购(LBO)案例解析 (2) 并购贷尽职调查重点 ① 目标企业估值方法:市盈率法、现金流折现法(DCF) ② 并购协同效应评估 3. 并购贷风险评估与管控 (1) 并购贷风险识别:整合风险、估值风险、法律风险分析 案例分析:某失败并购项目的风险复盘 (2) 风险缓释措施 ① 担保结构设计:股权质押、第三方担保应用 ② 分期放款与资金监管机制 4. 并购贷案例研讨 (1) 成功并购贷案例:某行业龙头企业并购整合分析 (2) 失败并购贷案例:风险失控原因剖析与经验教训
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